茶叶批发零售业贷款融资案例

西南地区的商业中心有很多市场都是排名全国前列的，其中的茶叶市场就是西南地区茶叶的集散中心。

一、业务受理

客户是信贷员在作分析的时候，走访客户碰到的。当时信贷员跟同事一起去茶叶批发市场作分析，分析之后发现这个客户的摊位上正好没有顾客， 比较空，于是上去攀谈，顺便向客户介绍我行的贷款产品。一开始客户表示对贷款并不感兴趣，因为并没有特别急需的项目。信贷员依然向他介绍了贷款产品的大概情况，同时留下了联系方式。几天后，客户打来电话说想申请20万元的贷款。于是信贷员上门进行分析。

二、客户情况

客户1969年出生，一直做茶叶生意，贷款目的是进春茶。客户自己在老家有一个茶厂，厂里的生产由其妻子负责。他自己在某市经营这个茶叶店。但是厂跟店之间并没有什么直接联系，厂里负责加工茶叶，但茶叶并不是都销 往某市这个销售店。同时，某市的这个店也卖其他厂生产的茶叶。

因为季节的关系，一般新茶从初春上市一直到夏初。上市前的茶叶进价和市场价之间有比较大的价差。如果资金允许，批发商可以大量囤积春茶，然后在市场行情好的时候卖出挣取差价，尤其在气候比较反常的时候，批发商进价和市场价有很大的差价。如果能在上市前大量订购，就可以赚取大笔的利润。

三、财务分析

客户的经营情况非常简单，具体的资产情况见表1。

信贷员跟客户索要了客户的进货、库存单据进行了仔细的比对。重点看客 户的进货频率和进货量，以及库存茶叶的价值。同时通过对客户单据的核对， 也可以看出客户是否能有效管理自己的生意。由于茶叶批发零售大多没有发票， 结款方式也以现结为主，所以进出库单据成了最重要的参考数据。

经过信贷员整理的客户利润情况表2

四、软信息分析

客户是茶叶市场里的“坐商”，已经经营了较长时间，跟附近的其他批发商 也比较熟识，所以客户经理也从邻近的批发商那里侧面了解了客户的情况。除 了正常的生意状况外，对于客户的为人、信誉度等都进行了询问。客户虽然很多生意是不开发票的，财务上也不是很规范，但是能提供完整的出入库单据，有明细的现金收支账目，说明内部管理也是比较仔细的。

五、交叉检验

1、营业额检

验客户口述生意有明显的淡旺季，淡季是7月、8月、9月，由于天气炎热，销售一般，月销售额13万~14万元，旺季是年前和年后的12月、1月、2月、 3月等，月销售额在20万~25万元。剩下是平常季节，月销售额20万元。

客户有详细的账本，分别加总了其中7月、1月和5月的收人，分别为 135400元、284177元和195200元，和口述的基本相符，利润表中取保守收入。

客户口述去年一年的销售大概200万元，利润表中为2042000元，基本相符。

2、银行流水检验

客户批发的收人一般是代收或者现金，但是零售的收人基本都是现金，会在当天存入银行。

3、成本检验

客户主要经营川茶，口述批发利润率为15%~20%，零售为30%左右。客 户的产品主要分为以下几种。

加权成本率为81%，利润率为19%，和口述基本相符，同行业对比，利润 率水平符合行业情况。

4、权益检验

2007年8月初始投资房租46000元、货物300000元、设备30000元、流动资金100000元

交叉检验：（957813 - 951212） / 457933 = 6601 / 457933 = 1%

六、融资审批

评审会认为客户虽然条件可以，但是因为本身贷款意愿并不太强，对于资金的额度也具有较大的弹性，同时考虑到是初次合作，决定批给客户12万元的融资，期限为12个月，月利率为1.4%。

——《茶叶批发零售业融资案例》出自某银行的IPC技术案例