中小企业私募债项目尽职调查清单
1 公司基本情况
1.1 公司设立至今全套工商登记资料；
1.2 公司目前的公司章程、股东名册、内外部股权结构图（即公司与股东、母公司、子公司等投资关系的完整结构图，应包含从最上游股东至最下游的所有企业和股东，请标明持股份额）；
1.3 公司股东资料，自然人请提供身份证复印件，法人股东请提供营业执照复印件，其中控股股东须提供营业执照、验资报告、公司章程、工商注册登记信息表及最近一年的审计报表（如未经审计，则取得财务报告）；
1.4 公司股东之间的关联关系，以及历任股东与现行股东关联关系的说明；
1.5 控股股东及实际控制人的股权结构和组织结构，对其投资的其他企业，请提供最新的工商注册登记信息表；
1.6 公司的控股子公司、参股公司最新的工商注册登记信息表、营业执照以及最近一年的审计报告。
2 公司主营业务情况
2.1 公司所处行业基本情况
（1）公司的主营业务、主要产品及服务的简介；
（2）公司所处行业在国民经济中的地位、发展前景、有关行业政策、今后中长期规划等；
（3） 行业中主要业务指标的市场统计资料、最新的销量调查报告或统计资料；
（4） 影响行业的主要因素分析。
2.2 公司在行业中的地位
（1） 与同行业各主要企业的资产规模、市场占有率、产品/服务价格、收入、利润、资产利润率等主要指标的统计比较；
（2） 发行人的主要竞争对手及其基本情况简介。
2.3 发行人在同行业中的竞争优势分析，包括地理优势、人才资源、劳动力资源等；规模优势（是否有规模经济效益）；管理、技术优势（先进的经营管理水平、经营方面的独特性等）；价格、服务质量优势等（如有）；品牌及企业文化方面的优势；其他优势（如、地方的优惠政策等）。
2.4 公司的经营模式（采购模式、生产或服务模式、销售模式等）；
2.5 公司最近三年从前五名供应商的采购额及占当期采购总额的比例；
2.6 公司最近三年对前五名客户的销售额及占当期主营业务收入的比例。
3 公司治理和内部控制情况
3.1 公司股东会、董事会、监事会的议事规则、会议记录和会议决议；
3.2 公司现任董事、监事、高级管理人员的简历以及上述人员兼职情况、薪酬情况、持有公司股权及债权情况的说明；
3.3 公司的内部控制制度；
3.4 关于公司治理情况以及内部控制情况的自我评价；
4 公司的财务状况
4.1 公司最近2个完整会计年度经审计的财务报告；
4.2 公司土地使用权、房屋建筑物、主要机器设备以及商标、专利、著作权、特许经营权等无形资产的权属证书和相关合同；
4.3 公司上述资产是否存在抵押、质押情形以及是否存在法律纠纷或潜在纠纷的说明，如有，请提供相关合同或文件；
4.4 公司正在履行偿还义务的各类借款的借款合同或协议，包括各种形式的借款，如：银行借款、信托融资、典当借款、集合债等；
4.5 公司是否存在对外担保的情形，如有，请提供相关的担保合同或协议；
4.6 公司是否存在未决诉讼情况，如有，请对该未决诉讼所涉事项进行说明；
5 公司的资信情况
5.1 公司税务登记证及最近两个完整会计年度的完税凭证，享受的税收政策并提供税收优惠的有关批文；
5.2 公司最近两年各笔借款的还款凭证；
5.3 公司关于诚信状况的书面声明；
5.4 公司管理层、实际控制人关于诚信状况的书面声明。
6 本次发行的担保情况
6.1 公司就限制利润分配、限制资产再抵押出具的承诺；
6.2 如本次发行拟以保证形式提供担保，请提供保证人最新的工商注册登记信息表、营业执照、最近一年的审计报告以及其累计对外担保情况的说明；
6.3 如本次发行拟以抵押或质押形式提供担保，请提供担保物或质押物的具体资料，包括但不限于担保物或质押物的名称、金额(账面价值和评估值)，担保范围，担保物发生重大变化时的安排等；
6.4 如本次发行拟以购买商业保险的形式进行增信，请提供相关商业保险的基本情况，包括但不限于保险的种类、投保人、受益人、主要理赔条款及金额等；
7 其他重大事项
7.1 对公司未来可产生重大影响的合同。
7.2 公司及其母公司、子公司、控股公司、联营公司，发行人的董事、监事、高级管理人员，持有发行人5％以上（含）的主要股东作为重大诉讼一方当事人的诉讼事项。
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