2021-08-23供应链资产证券化分为标准化产品和非标产品
供应链资产证券化分为标准化产品和非标产品。在非标产品中，往往需要一个通道方去成立资管计划受让保理资产，然后再由投资人（主要是银行理财）去认购，设立资管计划的通道方可以是信托、券商资管或者基金子公司，而如果由基金子公司设立，需要在基金业协会备案。通过供应链产品为企业融资，包括标准化产品、非标产品等路径，前者为供应链ABS、供应链ABN等通过交易所市场、银行间市场发行。非标的供应链产品规模不大，可以通过基金子公司、券商资管等操作。“一些基金子公司做房地产供应链的资产证券化，正面竞争不过券商，就只能...
2021-06-22福费廷和保理的区别
流程梳理我们把一个远期信用证流程简单化，设置为只有四个参与者的贸易链，分别是①出口商 ②议付行 ③开证行 ④进口商首先进口商找③开证行 开出90 days after sight(见单后90天付款)信用证，指定①出口商给定的银行...
2016-07-12融资租赁与商业保理区别点与结合点
在融资租赁与商业保理经常流行的一句话：租赁保理不分家！越来越多的融资租赁公司开设商业保理公司或者开办商业保理业务，商业保理公司也陆续成立融资租赁公司，那么融资租赁与商业保理有什么相同之处和区别呢？这里给大家分解一下。一、融资租赁与商业保理的相同之处：1、都属于一个主管部门融资租赁和商业保理都属于商务部...
2016-04-06商业保理行业预计十三五末业务规模达万亿
截至2015年12月底，全国共有注册的商业保理企业2,514家。其中，2015年新设立的商业保理公司1,294家，新增企业数量是2014年的1.44倍。2015年商业保理融资业务量超过2000亿元，较2014年增长了1.5倍。4月6日下午，第四届（2016）商业保理行业峰会上，商务部国际贸易经济合作研究院、服务贸易协会商业保理专业委员会...
2016-02-20结合实务谈商业银行应收账款融资风控之道
目前商业银行对应收账款类的贸易融资主要有应收账款质押融资、应收账款转让（保理）融资、商业汇票贴现等方式，不少金融机构还在此基础上进行了业务创新，发展出一些类应收账款融资产品。本文将从实务的角度对此...
2016-02-09保理纠纷案件中同时起诉买卖双方的必要性分析
目前保理业务在尚缺少明确的法律规定，因此诉讼中对于如何认定保理业务的本质尚无共识，各级法院对于银行能否同时起诉买卖双方的问题也有着不同的认定。本文意在通过对现有司法判例的梳理和对保理业务本质的剖析来论证保理纠纷案例中同时起诉买卖双方，是保理合同纠纷合理合法高效解决的有效途径。近日，我们在代理一家银行的保理案件的过程中，就是否可以同时起诉保理业务基础合同项下买方和卖方的问题，与被告产生较大的分歧，并最终成为该案的争议焦点之一。通过对过往各地法院及最高院案例的研究，我们发现各级法院对是否可以同时起诉买卖双...
2016-02-09保理法律关系的认定及疑难问题解决对策
保理是以应收账款转让为前提的综合性金融服务。近年来，因开展保理业务而产生纠纷并诉至法院的案件逐渐增多，法官对审理保理合同纠纷案件中的一些基本问题存在模糊认识。作者对保理法律关系的认定、保理合同的效力、...
2016-02-09关于应收账款质押担保的效力规则
一、保理合同中已转让的应收账款质押行为是否有效?受让方能否主张应收账款的优先受偿权?【裁判要旨】：工商银行股份有限公司北京石景山支行与北京银丛之路服装销售有限公司等金融借款合同纠纷案，依据《保理...
2016-02-09保理与应收账款质押的16大重要区别和联系
为了规范和促进应收账款融资，《物权法》对应收账款质押作了明确规定，应收账款质押有了明确的法律依据，同时人民银行《应收账款质押登记办法》实施，应收账款质押与应收账款转让均可在人民银行征信中心应收...
2016-02-09银行保理业务浅析
保理业务是以债权人转让其应收账款为前提,集应收账款催收、管理、坏账担保及融资于一体的综合性金融服务。近年来日益受到企业和银行的重视。保理业务的基础交易结算方式是赊销,有利于企业扩大贸易和生产经营规模,通过应收账款转让获得灵活的融资方式。目前,提供保理服务的主体既可以是银行,也可以是商业保理公司。由于银行客...
2016-02-09保理合同实务问题分析
作者：赵青云（江苏信卓律师事务所，微信号：13771272768）、赵庆庆（厦门公司律师，微信号：dinazqq）保理属于舶来品，虽然未对其进行法律层面的立法，但经过多年实践，但各地部门、各级法院都已经进行...
2016-02-09论应收账款融资业务的法律问题
应收账款融资主要形式有应收账款质押融资和应收账款保理。目前，针对应收账款融资业务法律法规和监管制度还并不完善，随着应收账款融资业务的高速增长，与之相关的法律问题正日益凸显。二、应收账款...
2016-02-09保理实务中法律风险分析
保理实务实际遵循的根本法是《合同法》和《物权法》，以及配套的《人民银行应收账款质押登记管理办法》和《人民银行征信中心中征动产融资统一登记平台操作规则》。...
2016-02-09应收账款保理的全攻略解读
保理商向买货商收取应收账款的货币资金时，借：现金、银行存款（收回买货商的货币资金），贷：保理资产；应收账款资产（保理应收账款的账面价值）。2、向买货商收取应收账款现款时，借：现金、银行存款（实际收到的货币资金），贷：保理资产；应收账款资产（应收账款的账面价值）。应收账款保理业务在是新生事物，现行的《企业会计制度》和《金融企业会计制度》均未规定应收账款保理业务的账务处理，笔者按照有追索权保理、无追索权保理、明保理、暗保理、折扣保理、到期保理不同保理业务类型设计账务处理。福惠保理（福惠保理隶属于美国纳斯达...
2016-02-09国际保理运作中的风险及其防范
国际保理业务中的风险主要是指信用风险，即银行作为保理商，其客户不履行或不正当履行合同条款规定的义务的一种潜在可能，这种可能一旦成为现实便会给银行带来直接经济损失，其实质是一种违约风险。...
2016-02-09反向保理融资模式
在国际银行业中，保理业务应用比较广泛，模式也比较成熟，可以为中小企业提供融资便利，但也存在不足不处：第一，保理业务中融资企业一般要承担后续追索权，即如果买方未能支付全部的款项，保理商有权要求融资企业承...
2016-02-09租赁保理业务实务操作
通过对租赁和保理原理的陈述、分析，指出了国际上作为第二大融资工具的租赁和银行具有密不可分的天然合作关系，阐释了租赁保理的概念、功能、业务流程和主要操作模式。重点提出了对已形成租金的后保理融资模式（解决承租人强而供货商弱的租赁交易架构中租赁公司的收款问题）和对拟已形成租金的直接保理融资模式（在本模式中，已形成购买与租赁合同，但租赁公司尚未支付货款，解决供货商强而承租人弱的租赁交易架构中租赁公司的付...
2016-02-09保理融资业务风险有何控制措施
为促进商业银行保理业务健康规范发展，银监会于近日发布了《商业银行保理业务管理暂行办法》（以下简称《办法》）。银监会有关部门负责人就《办法》的相关问题回答了记者提问。银监会有关部门负责人表示，考虑到近年保理业务，特别是单保理融资业务发展迅速，《办法》第三章特别对保理融资业务的业务流程进行了规范，对融资产品、客户准入、合作机构准入、业务审查、专户管理、融资比例和期限、信息披露等方面均提出了具体要求。其中，着重对单保理融资提出审慎管理要求，即在审核基础交易基础上，比照流动资金贷款对卖方或买方进行授信全流程管理。...
2016-02-09商业保理业务模式
自商业保理试点以来，商业保理公司如雨后春笋，数量迅速增加。但是，不少保理公司没有开展业务，有的保理公司苦于资金限制业务发展也受到制约。商业保理公司的根本问题在于业务模式。选择既满足客户需求又能有效控制...
2016-02-09保理工作流程及实施细则
实施细则首次办理保理业务，需要客户提交保理申请书。项目经理负责收集采购商及供货商有关资质资料，负责核对复印件与原件的一致性，并要求相关方加盖公章或出具方公章。需要提交的资料有：⑴买、卖双方基本情况表（指定联系人和联系方式等信息）⑵卖方企业须提供基础信息资料：公司简介、公司章程、经过年审的营业执照、组...
2016-02-09什么是保理业务
保理业务的简介 在当前外贸易不断扩张的形势下，为了维持良好的合作关系，卖方企业一般都会给予买方企业一定的赊账期，但是由于买方企业的信用层次不齐，卖方企业就很可能面临由于赊销而遭受到的资金紧张和买...
2016-02-09真实案例分析暗保理的法律风险
案件始末2012年3月份，江阴市润辉石油化工有限公司（下称“润辉公司”）与建设银行临港新城支行（下称“新城支行”）签订了有追索权保理合同，约定在应收账款转让基础上，新城支行向润辉公司提供最高2900万的...
2016-02-09商业保理业务四大阶段十大过程管理详解
一、保理业务流程保理业务四大阶段共十大过程分别从保理业务规划到保理业务贷前、贷中、贷后几个阶段进行总结。保理业务四大阶段共十大过程（一）规划阶段1.产品设计保理产品设计应该依据保理公司现有的行业资源、业务特点等，以确定产品的销售对象、准入条件、费用及利率的定价机制、产品收益测算、风险控制、风险测算等。配套的设计好的营销策略有利于业务部向客户进行产品的说明和产品的推广。2.客户管理业务部门需做好与客户的沟道，了解客户的行业特点产业特点以及资金需求资产质量等。必要时可提前对意向客户进行初步的征信调查、申请买方...
2016-02-09保理债权转让法律问题研究
在国际贸易竞争日益激烈及买方市场逐渐形成的背景下，国际保理作为一项相对新型的贸易结算方式，在国际贸易中发挥着越来越重要的作用。虽然国际保理在其发展过程中呈现出不同的发展形态，对其法律性质也有不同观点...
2016-02-09一分钟搞懂保理业务操作模式
在实际的运用中，保理业务有多种不同的操作方式。一般可以分为：有追索权和无追索权的保理；明保理和暗保理；折扣保理保理和到期保理。1、有追索权的保理和无追索权的保理有追索权的保理有追索权的保理是指供应商将应...
2016-02-09小议暗保理的操作风险和法律风险
一、在私募融资协议中经常出现的一些条款1、反摊薄条款，是一种保证原始投资人利益的协定，按照协定后加入企业的投资者等额投资所拥有的权益不能超过原始投资人。案例：某原始投资人拥有风险企业10万原始股，购买价格...
2016-02-09保理业务过程管理与风险控制
保理业务是一种综合性的金融服务产品。正确全面系统的认识和把握保理业务的技术要点，是维护保理业务健康发展的基础。本文拟以综合保理为例，揭示保理业务的技术要点及业务的过程管理模式。无追索权保理，是保理业务...
2016-02-09贸易金融产品大全（中行为例）
针对贸易市场，中行推出系列的产品服务方案：授信开立信用证信用证议付信用证买方押汇信用证卖方押汇商业发票贴现综合保理信用证打包贷款信用证一:授信开立信用证产品说明授...
2016-02-09贸易虚假给保理银行带来的民事法律风险
贸易虚假已成导致保理纠纷频发的主要因素保理业务是一项以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款催收、管理、坏账担保及融资于一体的综合性金融服务。目前，通过保理业务获得银行融资已经成为企业间较为流行的一种...
2016-02-09保理业务的风险防控
保理业务是银行为以赊销方式销售货物、应收账款占用资金量较大的企业设计的一项综合性金融服务，是一种以卖方和买方的货物销售合同为基础，通过受让企业应收账款为其提供资金或其他相关服务的金融业务。近年...
2016-02-09国际保理与福费廷业务的比较
根据《国际保理公约》的定义，保理即保付代理业务，是指卖方、供应商或出口商与保理商间存在一种契约关系。它是保理商无追索权地购买出口商赊销或承兑交单项下通常以发票表示的应收账款，并负责催收账款、信用担保等...
2016-02-09商业保理与银行票据合作模式探讨
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2016-02-08关于应收账款质押担保的效力规则
一、保理合同中已转让的应收账款质押行为是否有效？受让方能否主张应收账款的优先受偿权？ 【裁判要旨】：工商银行股份有限公司北京石景山支行与北京银丛之路服装销售有限公司等金融借款合同纠...
2016-02-08保理业务中的过程管理是怎样的
一、应收账款是否适用于保理1. 可转让性：应收账款在债权上是完整的，没有任何法律上的限制，比如贸易合同规定禁止转让，代理销售，已将资产抵押给银行或第三方都构成了法律意义上的债权不完整。2....
2016-02-08商业保理十大业务模式
前言商业保理指由非银行金融机构开展的保理。具体是指销售商将其与买方订立的货物销售(服务)合同所产生的应收账款转让给保理公司，由保理公司为其提供贸易融资、应收账款管理与催收等综合性商贸服务。本文重点讲解商业保理的集中业务模式。商业保理业务模式一、赊销信用风险管理业务模式赊销实际上是向买方贷款，买方不付款就会形成坏账。因此，卖方签署赊销合同其实就是也是在签署一份信贷合同。在签署合同前，企业应该向银行一样了解买方的经营状况、信用信息，进行信用评级，确定是否赊销，赊销的期限和额度。如果没有做这些工作，就像银行没有...
