不良率与拨贷比

金融租赁为银监管，大部分监管指标与商业银行相近，那金租的不良率与拨贷比的关系是什么呢？下文予以说明。

首先，拨备是为应对不良租赁资产所提取的储备金，假设一个金融租赁公司的不良资产比（不良租赁资产占总租赁资产的比例）越高，说明其坏账可能越大，那么所需要的拨备就越多，拨贷比（拨备和总租赁资产之比）就会越高。

实际上拨贷比就是“拨贷比是拨备与贷款总额的比值，拨备覆盖率是拨备与不良贷款的比值，不良率是不良贷款与贷款总额的比值，三者之间存在着“拨贷比=拨备覆盖率×不良贷款率”的确定关系，在目前中资银行拨备覆盖率普遍达标的情况下，拨贷比与不良贷款率存在高度正相关性。”

这里的不良率，指的就是不良贷款比。

银监会要求较高的拨贷比是有历史背景的，国有银行两次改制剥离呆坏账离现在还不超过15年，而金融系统的“呆坏账”和长期负利率的结合可以视为一种官僚权贵资本对居民储蓄财富的隐性剥削——低社会保障-高储蓄率-低利率-高坏账率的组合，特别有利于投资方、债务人，企业无法抑制的借贷冲动和高杠杆渴望一直来源于此，设想一下51%的净资产回报率……年初每投入1块，年底就能拿回1块5的神奇经营业绩吧（三一重工2010年的财务指标），叫你怎么能不去借钱——而借钱太多就要面临宏观调控收缩M2之手，因为这样下去通胀太猛，未来十年的钱全被借到当下来花了，每次宏调都会留下一堆坏账，所以为了抑制银行以极低的存款利率获得的超级低成本居民资金天然的放贷欲望，银监只能用高指标来约束商行。