关于公司债相关知识的学习

坤FL · 2015-5-30 17:12

为啥学习公司债，因为融租赁租赁公司做大后，这也是重要的一个融资去渠道，目前这块的实际案例非常少，先学点基础的。
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公司债
1、利率、费用：
利率较同期银行贷款低约两个百分点左右。发行费用主要包括保荐及承销费用、审计师费用、律师费用、资信评级费用、发行推介费用、信息披露费用等。从已发行的公司债来看，发行费用一般不超过筹资金额的2%（每年均摊0.2%左右）。
2、期限：
5-10年。
3、发行条件：
（一）公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策；
（二）公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；
（三）经资信评级机构评级，债券信用级别良好（历史最低主体评级BBB-）；
（四）公司最近一期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和证监会的有关规定
（股份有限公司≥人民币3000万元
有限责任公司和其他类型企业≥人民币6000万元）；
（五）最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息；
（六）本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的百分之四十；金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。

资料下载：

《中国2013年已发行公司债一览表》.txt (17.64 KB, 下载次数: 7201)

公司债相关知识学习摘要.docx (18.51 KB, 下载次数: 7466)

企业债、公司债、中期票据和短期融资券对比表.doc (56.5 KB, 下载次数: 7102)